Переход на онлайн-кассы – пошаговая инструкция и сроки

Летом 2016 года в 54-ФЗ внесли изменения: для торговли и оказания услуг теперь обязательно использовать онлайн-кассу.

1 февраля 2017 года ФНС прекратила регистрировать старые кассы, начался поэтапный переход на новые. Вводные — в новостной ленте «Т—Ж».

Мы разберёмся, как и когда нужно переходить на онлайн-кассы в каждом конкретном случае.

Переход на онлайн-кассы – пошаговая инструкция и сроки

Ася Челован

получила электронный чек с онлайн-кассы

Узнать, можно ли доработать кассу, если она у вас уже есть. Обычно доработка стоит дешевле, чем покупка нового аппарата.

Состав комплекта доработки зависит от производителя. В некоторые кассы достаточно поставить новый накопитель, а в некоторых нужно менять платы. В любом случае в комплекте должен быть фискальный накопитель, который умеет передавать данные в налоговую.

ФНС выпустила каталог с онлайн-кассами. В нем указана стоимость комплектов доработки для каждой модели. Но учтите, что каталог неполный: информацию собирали в ноябре, за это время в реестр вошло ещё 11 моделей.

Если вашей кассы нет в каталоге, посмотрите реестр контрольно-кассовой техники на сайте ФНС.

Переход на онлайн-кассы – пошаговая инструкция и срокиСтоимость модернизации указана в последней строке

Купить новую кассу, если у вас пока её нет или старую нельзя доработать. Все кассы из каталога соответствуют базовым требованиям: работают с операторами фискальных данных, подключаются к интернету и передают чеки на телефон или электронную почту покупателя.

Кроме того, теперь в чеках обязательно должно быть название товаров. При выборе модели обратите внимание, какие есть варианты загрузки товарных номенклатур. Стандарно: ввод вручную, загрузка через «Эксель» или товароучетную систему. Продвинутые модели позволяют работать с товарами через личный кабинет владельца кассы.

Кассы отличаются по возможностям программного обеспечения, характеристикам железа и конструкции — об этом ФНС не пишет, и вам придется разобраться в вопросе самостоятельно.

Как и с комплектами доработки, самую последнюю информацию о подходящих кассах лучше искать в реестре контрольно-кассовой техники.

Выбрать ОФД. Оператор фискальных данных нужен, чтобы обрабатывать и хранить чеки, которые отправляет касса. Оператор хранит фискальные данные на своих серверах и по запросу передаёт их в налоговую.

По запросу «ОФД» появляется масса сайтов, прежде чем регистрироваться, сверьтесь с сайтом налоговой. Сейчас в реестре ОФД указано всего пять операторов: «Такском», «Первый ОФД», «Платформа ОФД», «ОФД-Я», «ОФД-РУ».

Подключить интернет. Способ подключения не важен: можно поставить роутер или флешку-модем, а можно подключить кассу по проводу. Главное, чтобы соединение было стабильным. Если пропадет интернет, то касса начнет сыпать уведомлениями, а через 30 дней заблокируется.

Операторы пока не предлагают специальных «кассовых» пакетов — подойдёт любой тариф для бизнеса.

Купить квалифицированную электронную подпись — она нужна для входа в личный кабинет и регистрации новой кассы на сайтеФНС. Выбирайте удостоверяющий центр на сайте Минкомсвязи России.

Снять кассу с учёта в ФНС, если у вас старая касса, которую можно доработать. Без представителя центра технического обслуживания это сделать не получится. В каждом конкретном случае это стоит по-разному: у кого-то услуга входит в договор, у кого-то — нет. Уточняйте в ЦТО.

Поставить кассу на учёт на сайте nalog.ru. Вы можете воспользоваться услугами ЦТО или проделать это самостоятельно.

Для регистрации у вас под рукой должна быть касса с фискальным накопителем внутри, документация к кассе и ФН, электронная подпись, документы на магазин.

По закону ФНС присваивает кассе номер в течение 5 дней, на самом деле это происходит за несколько минут.

По задумке, процесс регистрации настолько простой, что его может самостоятельно провести владелец кассы. Если вы решитесь делать это самостоятельно, посмотрите инструкцию

По новым правилам, предпринимателям не обязательно иметь договор с Центром технического обслуживания (ЦТО). Но не спешите рвать договор.

Договор — это страховка. Если во время регистрации кассы что-то пойдет не так, например, вы опечатаетесь в номере или выберете неправильный режим на кассе — фискальный накопитель будет испорчен. Придется покупать новый — это еще минимум 6000 Р к расходам. Если ошибку допустит инженер ЦТО, то фискальный накопитель центр поменяет за свой счёт.

Обратите внимание

Новая касса сложнее. Раньше могла сломаться только касса, теперь в магазине целая ИТ-система: интернет, связь с ОФД и сама касса. Если касса сломается, а у вас нет договора — придётся платить за каждое действие. Договор фиксирует время приезда инженера, условия ремонта и предоставления подменной кассы.

Часто инженеры ЦТО берут на себя функцию первой линии техподдержки и отвечают на вопросы в духе: «Не влезает чековая лента, что делать?» Если вы не стоите за прилавком, а занимаетесь поставщиками и текущими делами, то ЦТО сэкономит ваше время.

Просчитайте риски, прежде чем отказываться от договора с сервисным центром.

Переход — поэтапный, сроки зависят от системы налогообложения и вида деятельности предприятия. Разберем конкретные случаи.

Допустим, вы уже торгуете с кассой, и в ней есть электронная контрольная лента (ЭКЛЗ). Это стопроцентная примета, что налоговая ждет ваши чеки с 1 июля 2017 года.

Если же вы применяете особый режим налогообложения и используете кассу без ЭКЛЗ, при этом не торгуете алкоголем, то на онлайн-кассу переходите до 1 июля 2018 года. В этом случае за кассу, купленную в 2018 году, вы сможете оформить налоговый вычет.

Будьте внимательны, если вы продаёте любой алкоголь: хоть водку, хоть сидр — вы начинаете использовать кассу с 31 марта 2017 года.

Если у вас уже есть касса с ЭКЛЗ, то на ней можно спокойно работать до июня 2017 года (если срок действия ЭКЛЗ позволяет). Чеки в налоговую начнете передавать с 1 июля 2017 года.

Для продажи слабого алкоголя — пива, сидра, медовухи — было два варинта. Вы либо успели зарегистрировать кассу с ЭКЛЗ до 1 февраля и работаете на ней до 1 июля. Либо вы не успели это сделать и теперь не спеша зарегистрируете онлайн-кассу к 31 марта и сразу начнете передавать электронные чеки.

Переход на онлайн-кассы – пошаговая инструкция и срокиПо срокам перехода для алкогольных магазинов возникло много вопросов. Налоговая поясняет: с 31 марта 2017 года кассы должны использовать вообще все продавцы алкоголяПереход на онлайн-кассы – пошаговая инструкция и срокиПереход на онлайн-кассы – пошаговая инструкция и срокиПо срокам перехода для алкогольных магазинов возникло много вопросов. Налоговая поясняет: с 31 марта 2017 года кассы должны использовать вообще все продавцы алкоголя

От использования касс освобождены столовые, которые являются частью общеобразовательных учреждений. Если столовая оформлена отдельным юридическим лицом или ей занимается ИП — касса нужна.

Дедлайн зависит от формы налогообложения: ОСН и УСН — 1 июля 2017 г., а ЕНВД и ПСН — 1 июля 2018 года.

Предприниматели, которые раньше кассами не пользовались, смогут получить налоговый вычет до 18 000 Р.

Вам повезло, касса не нужна. Она также не требуется газетным ларькам, продавцам кваса и молока из цистерн, торговцам овощами и фруктами в развал и «коробейникам».

Кто еще может работать без кассы, читайте в ст. 2, п. 2 54-ФЗ.

То есть за подписку на курс «Главреда», сервис «Орфограммка» и покупку электронной книги «Мифа», чеки будут присылать «Главред», «Орфограммка» и издательство.

Если же представитель вашего магазина и покупатель встречаются лично, и представитель принимает наличные, то покупатель должен получить бумажный чек и электронный по требованию с 1 июля 2017 года. Курьер «Ламоды» будет печатать вам бумажный чек на портативной кассе.

Переход на онлайн-кассы – пошаговая инструкция и срокиЭлектронные чеки во всех случаях отправляет касса. Но как она будет работать с платежными агентами — пока непонятно. Не ясно и то, будут ли производители делать специальные модели касс без печати бумажных чеков или просто блокируют функцию на стандартных моделях

Электронные чеки во всех случаях отправляет касса. Но как она будет работать с платежными агентами — пока непонятно. Не ясно и то, будут ли производители делать специальные модели касс без печати бумажных чеков или просто блокируют функцию на стандартных моделях:

Переход на онлайн-кассы – пошаговая инструкция и срокиПереход на онлайн-кассы – пошаговая инструкция и срокиПереход на онлайн-кассы – пошаговая инструкция и сроки

Если вы даёте уроки фортепиано и у вас открыто ИП или ООО, то вам тоже нужна касса. В зависимости от системы налогообложения вы переходите:

  • 1 июля 2017 года — ОСНО, УСН;
  • 1 июля 2018 года — ПСН, ЕНВД.

Если у вас барбершоп, броу-бар или спа-салон, то использовать онлайн-кассу вы начнете с 2018 года.

Вместе с вами на кассы перейдут все, кто оказывает услуги населению, например, держат частный детский центр или курсы английского языка. Исключения, которым касса не потребуется: ремонт обуви и изготовление ключей.

Если вы работаете на ЕНВД или ПСН и раньше не использовали кассу, то сможете претендовать на налоговый вычет.

Важно

Если вы изготавливаете дымковские свистульки и продаёте их под Новый год с лотка рядом с торговым центром, то вам не нужна касса. Сразу по двум причинам: вы занимаетесь народными промыслами и торгуете на сезонных ярмарках.

Если же у вас серьезный магазин авторских изделий, то, скорее всего, ваши товары нужно продавать с кассой. Сверьтесь со списком непродовольственных товаров Минфина и, на всякий случай, готовьтесь к переходу на онлайн-кассу, ориентируясь на вашу систему налогообложения:

  • 1 июля 2017 году — ОСНО, УСН;
  • 1 июля 2018 году — ПСН, ЕНВД.

Вам не нужна касса. Просто не забудьте до 30 апреля подать налоговую декларацию за прошлый год. Вы должны платить налог с дохода.

Если вы ИП, то продолжаете платить налоги как обычно.

Пускать на самотёк. Переход на онлайн-кассы утверждён законом, за его нарушение предусмотрены штрафы. Например, торговля без кассы обойдется минимум в 30 000 рублей.

Отказываться от ЦТО. Вы можете это сделать, но не стоит.

Переход на онлайн-кассы и фискальное облако — полезная вещь. Государству станет проще контролировать бизнес, а количество проверок и бумажек уменьшится.

Покупателям больше не нужно будет собирать бумажные чеки для получения гарантии и оформления налоговых вычетов.

Предприниматели тратят деньги на оборудование, но взамен получают больше — равные условия ведения бизнеса.

Новые кассы функциональнее предшествующих. Производители, операторы и налоговая уже анонсировали облака и приложения, которые позволяют отслеживать состояние дел в магазине прямо с телефона.

В перспективе облака производителей станут полноценными системами аналитики и заменят товароучетные системы.

Онлайн-кассы помешают тем, кто укрывается от уплаты налогов. А мы надеемся, что разработчики касс придумают что-то для онлайн-сервисов.

Совет

Эксперты: Павел Толстоносов, генеральный директор «Дримкас», Вячеслав Рябцев, Тинькофф-банк

Источник: https://journal.tinkoff.ru/go-online/

Порядок перехода на онлайн кассы: приказ 54 ФЗ – постановление правительства

Согласно поправкам в действующем законодательстве, которое контролирует кассовые расчеты, предприниматели и организации должны перейти на новый тип кассовой техники — онлайн-кассы.

Техника нового образца должна сделать розничную торговлю более прозрачной и уменьшить количество бумажной работы. Таковы новые требования закона о применении контрольно-кассовой техники.

В этой статье вы узнаете, что представляет собой новая ККТ, какой действует порядок перехода на онлайн-кассы и кто может не подчиняться новым требованиям.

Что такое онлайн-касса?

Переход на онлайн-кассы – пошаговая инструкция и сроки

Онлайн-касса, в отличие от обычной, передает всю информацию о проведенных операциях в налоговую службу в режиме онлайн. Для этого ей необходимо постоянное интернет-соединение. Подобная схема работы позволяет ФНС сразу же фиксировать сведения о кассовых операциях, с которыми при желании может ознакомиться любой желающий.

К отличительным чертам этих приборов можно отнести следующее:

  1. Вместо ЭКЛЗ онлайн-касса использует фискальный накопитель — устройство, которое хранит информацию о действиях с кассой и передает ее в ФНС
  2. Между кассой и налоговой теперь есть посредник — оператор фискальных данных. Он собирает, обрабатывает и хранит информацию с касс для передачи в ФНС
  3. Касса может выдавать как бумажные, так и электронные чеки. Последнее особенно важно для интернет-магазинов, так как они теперь тоже обязаны выдавать чеки покупателям
  4. Для того, чтобы зарегистрировать аппарат в налоговой службе и не нарушать порядок зачислений ЕНВД, больше не нужно лично посещать инспекцию. Все можно сделать через интернет или оператора, который занимается обслуживанием онлайн-кассы
  5. Не обязательно заключать договор с центром технического обслуживания. Если произошла поломка, достаточно вызвать мастера, произвести ремонт и дальше продолжить использование аппарата.
  6. Значительно увеличилось количество реквизитов в чеке. Теперь в нем должны указываться информация об ОФД, номер кассы и фискального накопителя, номер чека (фискальный признак) и QR-код, по котором можно найти электронную версию в ФНС

Обязательный переход на онлайн-кассы

Законы устанавливают, для кого и каким образом должна происходить замена старой техники на новую. Постановление Правительства, которое внесло поправки в  54-ФЗ, вступило в силу 1 июля 2016 года — тогда переход был добровольным.

Читайте также:  Складская логистика - что это, принципы организации на предприятии

Приказ об обязательном переходе на онлайн кассы начал действовать еще с 1 июня 2017 года — к этому времени все предприниматели должны были перейти на новую технику.

Отсрочка была предоставлена лишь некоторым компаниям, а именно:

  • Работникам сферы услуг. Они могли не использовать новые кассы, но вместо этого должны предоставлять клиентам бланки строгой отечности
  • Организациям на ЕНВД и патенте. Эти режимы имеют свою специфику, так как распространяются только на определенные виды деятельности. По этой причина для них установлены отдельные условия
  • Торговые автоматы и устройства самообслуживания. Они также должны быть оснащены встроенными кассами. Исключение сделано для механических устройств, продающих товары дешевле 100 рублей (например, автоматов с жевательной резинкой)

Переход на онлайн-кассы – пошаговая инструкция и сроки

Онлайн-кассы теперь придется применять и владельцам интернет-магазинов. С 1 июля 2017 года продавцы в Сети должны были начать отправлять сведения в налоговую службу. Как и в первом случае, здесь также были исключения, которые касались спецрежимников. Им была предоставлена отсрочка на один год.

В некоторых сферах деятельности предприниматели имеют право не переходить на онлайн-кассы. К этим сферам относятся:

  • Продажа газет и журналов в киосках, если их доля в обороте составляет 50% или более
  • Продажа ценных бумаг
  • Городской общественный транспорт
  • Обеспечение питанием в учебных заведениях
  • Торговля на рынках и ярмарках без отдельных помещений (киосков, палаток, павильонов и других)
  • Продажа товаров на разнос и с рук
  • Продажа мороженого и безалкогольных напитков в розлив, в том числе молока и кваса из цистерн
  • Сезонная торговля овощами, фруктами и бахчевыми культурами
  • Прием стеклотары и утильсырья (кроме металлолома, драгоценных металлов и драгоценных камней)
  • Ремонт обуви, изготовление и ремонт ключей
  • Присмотр и уход за детьми, престарелыми людьми и инвалидами
  • Продажа изделий народных промыслов
  • Услуги носильщиков на вокзалах и в аэропортах
  • Сдача жилья в аренду
  • Продажа религиозной атрибутики

Когда надо перейти?

Согласно требованиям законодательства, замена старой ККТ на онлайн-кассы для большинства предпринимателей должна быть произведена до 1 июля 2017 года.

В первую очередь, на технику нового образца должны были перейти торговые точки, которые занимаются продажей алкоголя.

Для тех, кто использует ЕНВД или патент, работает в сфере услуг или владеет торговыми автоматами, установлена отсрочка до 1 июля 2018 года.

Для отдельных категорий предпринимателей отсрочка продлена до 1 июля 2019 года:

  • ИП и ООО на ЕНВД и патенте, кроме работающих в розничной торговле и общепите
  • ИП на ЕНВД и патенте, работающие в розничной торговле и общепите и не имеющие работников
  • ИП на любой системе налогообложения, использующие торговые автоматы и не имеющие работников

С 1 февраля 2017 года ФНС больше не регистрирует старую технику. Организации, которые продолжают использовать ее после крайнего срока перехода, попадают под штрафные санкции. До 15 июля 2018 года штраф за отсутствие онлайн-кассы составлял от 3 000 рублей для ИП и ООО. Теперь он составляет 25-50% от суммы платежа, но не менее 10 000 рублей.

Что нужно для перехода?

Закон также устанавливает, что нужно для перехода на онлайн-кассы. Для этого необходимо вначале приобрести новый аппарат или попытаться модернизировать старый. Как показывает практика, приобрести новый аппарат порой намного проще и дешевле, чем пытаться обновить уже имеющийся. Кроме того, не все устройства могут быть модернизированы.

После покупки или обновления техники необходимо заключить договор с оператором фискальных данных. Стоит заранее узнать, какие ОФД работают в вашем городе, и сколько стоят их услуги. Также выбранный вами оператор должен состоять в реестре, который можно найти на сайте ФНС. Договор с центром технического обслуживания заключать не обязательно, но вы можете это сделать по желанию.

Порядок перехода

Переход на онлайн-кассы – пошаговая инструкция и сроки

Общий план перехода на онлайн кассы, согласно требованиям закона, выглядит следующим образом. Вначале вам нужно будет купить новую кассу с фискальным накопителем, соответствующую требованиям 54-ФЗ, или обновить уже имеющуюся. Старую кассу при этом необходимо снять с учета. Если у вас несколько аппаратов, то стоит обновлять их постепенно. Также желательно оформить электронную подпись, если у вас ее еще нет — она потребуется в дальнейшем.

Далее вам нужно заключить договор с выбранным вами ОФД. Затем зарегистрируйте кассу в налоговой службе. Можно сделать это через интернет в личном кабинете или через вашего оператора (во втором случае услуга может быть платной). Заполните заявление, подпишите его электронной подписью и отправьте его в ФНС. В заявке нужно указать номер кассы, номер фискального накопителя и реквизиты ОФД.

Наконец, вам нужно будет подключить кассу к интернету и установить или обновить программное обеспечение (если вы не сделали этого ранее). Подключите кассу к ОФД и налоговой — все необходимые настройки вы получите после регистрации. После этого вы можете свободно пользоваться кассой, соответствующей новым требованиям.

Пошаговая инструкция по переходу на онлайн-кассы

Порядок замены ККТ на онлайн-кассы в пошаговом виде выглядит следующим образом:

  1. Снимите старый кассовый аппарат с учета
  2. Узнайте, можно ли обновить вашу кассу
    1. Если да — купите комплект модернизации и обновите кассу — сами или с помощью специалиста
    2. Если нет — купите новый аппарат, соответствующим требованиям
  3. Подключите кассу к интернету
  4. Установите или обновите ПО кассы
  5. Заключите договор с оператором фискальных данных
  6. Зарегистрируйте кассу в налоговой
  7. Укажите данные, полученные после регистрации, в настройках кассы

Весь процесс обычно занимает 3-5 рабочих дней. Если у вас несколько касс, то этот срок может увеличиться.

Пример выбора кассы для предприятия

Переход на онлайн-кассы – пошаговая инструкция и сроки

Онлайн-касса для ИП или ООО подбирается с учетом специфики бизнеса. По этой причине обращать внимание необходимо не только на цену оборудования, но и его функционал. Для примера, руководиться можно следующими критериями выбора:

  • Форм-фактор аппарата — автономная касса, смарт-терминал или фискальный регистратор
  • Порядок отображения позиций в чеке
  • Ширина чековой ленты — чем она больше, тем больше символов там помещается и тем меньше расходуется материала на один чек
  • Тип и размер экрана
  • Поддержка внешних устройств — сканера штрих-кодов, терминалов безналичной оплаты, весов и других
  • Совместимость с системами товарного учета (1С, Мой Склад и других)
  • Поддержка ЕГАИС (если вы продаете алкоголь)
  • Способ подключение аппарата к интернету — проводной или беспроводной
  • Интерфейс
  • Источник питания
  • Размер оборудования
  • Вес — актуально для предпринимателей, которые ведут мобильную торговлю
  • Емкость аккумулятора — важно для переносных устройств

Вопрос-ответ

Какое наказание полагается, если не подключить онлайн кассу к 1 июля 2018 года?

Штраф за отсутствие ККТ составляет 25-50% от выручкиДля индивидуальных предпринимателей сумма не может превышать 10 тысяч рублей. Для организаций максимальная сумма штрафа составляет 30 тысяч рублей.

Что делать, если интернет-соединение нестабильно?

Даже если пропал доступ в интернет, торговля не запрещается. Онлайн-касса сохранит все необходимые данные, а информация с фискального накопителя будет передана в соответствующие органы сразу, как подключение возобновится. Штрафов можно не бояться, если отсутствие Интернета не превышает срок 30 дней.

Пользоваться онлайн кассами можно и там, где нет доступа к интернету. Поэтому, выделяют два понятия – «местность, отдаленная от сетей связи» и «труднодоступная местность».

Обратите внимание

В первом случае продавцу необходимо использовать автономную кассу, которая собирает всю необходимую информацию, но в налоговую ее не отправляет по причине отсутствия доступа в Сеть.

Во втором случае, продавец может не использовать ее, но покупателю он обязан выдавать документ, который будет подтверждение расчета за товар или услугу.

  • Можно ли использовать онлайн кассу не по месту регистрации и предусмотрен ли за это штраф?
  • Использовать онлайн кассу не по месту регистрации можно только тогда, если предпринимательская деятельность подпадает под понятие «развозная торговля».
  • Сколько времени можно использовать фискальный накопитель?

Фискальные накопители выпускаются со сроком действия 13 или 36 месяцев. Отработанные накопители также необходимо хранить в течение пяти лет.

Источник: https://cmbank.ru/perekhod.html

Переход на онлайн кассу — пошаговая инструкция

Новый 54-ФЗ предусматривает полное изменение порядка взаимодействия между налоговой и предпринимателями и организациями в плане обмена фискальными данными. Теперь кассы должны содержать в себе устройства, способные формировать данные о покупках в виде электронных чеков, и отсылать их напрямую в Федеральную налоговую службу.

1. Определения
3. Кто должен перейти на онлайн-кассы
4. Покупка онлайн-кассы или модернизация старой ККТ
5. Как подготовить кассу к постановке на учет в ФНС
6. Штрафы за нарушение 54-ФЗ в 2017 году
7. Кому положены налоговые вычеты

Переход на онлайн-кассы – пошаговая инструкция и сроки

Предлагаем вашему вниманию статью, с пошаговой инструкцией перехода на работу с онлайн-кассой.
Переход на онлайн-кассы начался еще в 2016 году. На сегодня более половины организаций и ИП перешли на расчеты по новому оборудованию. До даты полного внедрения осталось совсем немного и успеют ли все установить необходимые онлайн-кассы — большой вопрос.

Определения

Понятие «онлайн-касса» появилось 3 июля 2016 года, когда был принят Федеральный закон 290-ФЗ о работе онлайн-касс. Он внес огромные изменения в 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники» и жизнь ритейлеров.

Первоочередным является то, что с середины года, а именно 1 июля 2017 года, вся кассовая техника будет высылать налоговикам сведения о покупках в торговых точках в формате электронного чека через всемирную сеть. Сферу торговли и услуг ждут серьезнейшие перемены.

Далее рассмотрим основные понятия, введенные ФЗ-54.

Онлайн-касса — это модернизированный аппарат для расчетов нового типа. В обязательном порядке должен быть подключен к интернету, чтобы передавать электронные чеки прямиком в налоговую через специального оператора фискальных данных. Эта информация формируется автоматически в кассе и отсылается в ФНС, практически в момент совершения покупки.

Реестр онлайн-касс — список разработанных видов онлайн-касс, которые подходят по своим параметрами соответствуют закону 54-ФЗ. По состоянию на июнь 2017 года перечень ККТ содержит 80 моделей онлайн-касс. Реестр постоянно обновляется. С одобренным государством онлайн-кассами, можно ознакомиться на ресурсе государственного ведомства.

Оператор Фискальных Данных (ОФД) — это организация, принимающая чеки в электронном виде и передающая эту информацию налоговикам. Согласно 54-ФЗ, сведения хранятся в течение 5 лет. Список аккредитованных Операторов Фискальных Данных размещен на официальном ресурсе Федеральной налоговой службы

Читайте также:  Преимущества и недостаски интернет-магазинов как бизнеса

Договор с ОФД — необходим для прохождения процедуры регистрации онлайн-кассы в налоговой.  Это первоочередной для подписания документ, его обязательно необходимо заключить с оператором. Об этом прямо говорится в Федеральном законе 54-ФЗ.

Фискальные данные — это данные о расчетах, производящихся на каждой конкретной кассе. Автоматически формируются после расчетов покупателя с продавцом и моментально, в режиме онлайн, отправляются к ОФД.

Фискальный накопитель — замена ЭКЛЗ, обеспечивающая хранение сведений о покупках, шифрование и передачу их к ОФД. На сегодня существует только один производитель этого устройства и одна модель. Все экземпляры вносятся в реестр налоговой службы.

Срок работы фискального накопителя разнится и зависит от выбранной, предпринимателем или организацией, системы налогообложения. При ОСНО и на «упрощенке» срок действия ФН не превышает 13 месяцев, на патенте или ЕНВД – 36 месяцев. За начало отсчета можно принять дату и время активации техники.

КЭП – это усиленная квалифицированная электронная подпись, программа-помощь в оформлении регистрации ККТ и онлайн-касс. Нужна, среди прочего, для подписания договора с ОФД.

Кто должен перейти на онлайн-кассы

Для начала необходимо понять, нужно ли вам применять в своей работе онлайн-кассу. И если да, то в какой срок осуществить переход?

Кто освобожден от использования онлайн-касс

Некоторые предприниматели и организации имеют право работать без применения ККТ. Они перечислены в новой редакции Федерального закона No54-ФЗ, а именно в п2. статьи 2.

Без ККТ можно оказывать бытовые услуги (изготовление ключей, ремонт обуви), продажа овощей и фруктов в развал, мороженого и безалкогольных напитков в розлив в киосках, распил дров, участие в ярмарочной торговле и т.д.

Не применять онлайн-кассы могут ООО и ИП, пребывающие в отдаленных регионах страны и труднодоступной местности, где отсутствует техническая возможность доступа во всемирную паутину в постоянном режиме.

Это право прописано в статье 2, п.3. закона 54-ФЗ.

Тогда вместо бланка строгой отчетности или простого чека, предприниматели или организации, находящиеся, к примеру, в горной местности,  должны выдавать любой другой документ, который подтвердит факт расчета.

Пункт 5 статьи 2 закона о применении онлайн-касс ФЗ-54, разрешает не использовать эту технику аптекам, фельдшерским пунктам и медицинским организациям в труднодоступной местности, отдаленных селах.

Не применять новый вид ККТ можно церквям, религиозным организациям, учреждениям религиозного культа при продаже своей атрибутики. Информация содержится в статье2 п.6 закона 54-ФЗ.

Все так же статья 2 п.9 закона «О применении контрольно-кассовой техники» позволяет не применять онлайн-кассу при расчетах с помощью электронных средств платежа.

Кто должен использовать онлайн-кассу

54-ФЗ четко регламентирует действия предпринимателей(ИП) и организаций, которые должны применять в своей работе онлайн-кассы и, соответственно, осуществить переход в срок, установленный законом.
Федеральное законодательство предусматривает следующий порядок осуществления перехода к использованию онлайн-касс с 2017 года.

Все торговые точки, которые ранее использовали ККТ старого образца, в обязательном порядке обязаны осуществить переход в этом году или 2018 году. Те, кто ранее мог не пользоваться кассами, факт расчета подтверждал иным документом, должен начать применять ККТ нового образца.

Среди них:
·Индивидуальные предприниматели, использующие патент
· Организации, со специальным налоговым режимом ЕНДВ

· ООО и ИП, оказывающие дистанционные продажи или предоставляющие услуги

Дата Кто должен внедрить онлайн-кассы
31 марта 2017г все юридические лица и ИП, продающие алкоголь, включая пиво, медовуху и сидр(согласно 171-ФЗ)
1 июля 2017г Все организации и ИП, использующие в работе ККТ
1 июля 2018г. Организации и предприниматели, которые ранее не были обязаны использовать ККТ.
Предприниматели и организации со специальным налоговым режимом(ЕНВД и ПСН).
1 февраля 2021г. Печать на чеках и БСО номенклатуру

Покупка онлайн-кассы или модернизация старой ККТ

После того, как вы убедились, что применять онлайн-кассы — это необходимость, нужно снять старую ККТ с учета. В ином случае она «слетит» 1 июля 2017 года. Вы можете сделать это подав лично заявление в налоговую. Через 5 дней касса будет снята.

Новая ККТ, в соответствии с нововведениями закона 54-ФЗ, должна иметь возможность выхода в интернет и распечатки на чеке QR-кода, должна быть «начинена» фискальным накопителем и отправлять с его помощью информацию к Оператору фискальных данных. Если имеющаяся техника не может проводить подобные операции, то ее нужно модернизировать или приобретать новую(что обойдется дешевле). В любом случае, если ККТ старше 7 лет, то необходимо приобретать новую.

Федеральный закон 54-ФЗ говорит о том, что в новых онлайн-кассах лента ЭКЛЗ и фискальная память преобразованы в фискальный накопитель. Именно с помощью ФН обеспечивается хранение и передача информации о покупках клиентов.

Как подготовить кассу к постановке на учет в ФНС

После того, как вы, в лице организации или предпринимателя (ИП), приобрели новую онлайн-кассу или модернизировали старую ККТ, необходимо убедиться, что все параметры соответствуют закону 54-ФЗ и подходят для начала работы. Проверьте, выполнены ли следующие пункты:

Для новой ККТ Для модернизированной ККТ
Установка самого аппарата Снятие кассы с учета
Установка обновлений ПО Установка комплекта модернизации
Обеспечение доступа кассы к сети интернет Замена ЭКЛЗ на фискальный накопитель
Установка обновлений ПО
Обеспечение доступа кассы к сети интернет

Купить электронную подпись

Для перехода к осуществлению расчетов с покупателями через онлайн-кассы, ИП, организации и все индивидуальные предприниматели должны купить и усиленную квалифицированную электронную подпись (КЭП).

В работе она нужна для процедуры регистрации техники в налоговом ведомстве.

Без нее не обойтись при подписании договора между организацией либо ИП и Оператором фискальных данных, и в процессе электронного документооборота.

Заключить договор с Оператором фискальных данных

Следующий обязательный этап в порядке перехода организации или предпринимателя на онлайн-кассы в 2017 году – это, непосредственно, выбор Оператора фискальный данных и заключение с ним контракта.
Это поставщик услуг по обработке, хранению и отправке в налоговую инспекцию чеков всех кассовых операций. ОФД должен обеспечивать безопасность, сохранность и конфиденциальность этой информации.

При выборе ОФД ИП или организация должны ориентироваться на соотношение функционала оператора и стоимости обслуживания. По состоянию на май 2017 года в стране действуют 12 официальных ОФД, можете выбрать любого и подписать с ним договор.

Как зарегистрировать онлайн-кассу в налоговой

  • Лично привезти в отделение налоговой службы вашу ККТ и оформить заявление в бумажном виде.
  • Открыть личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой и оформить все в электронном виде. Если касса была модернизирована, то не забудьте сначала снять ее с учета. Иначе 1 июля 2017 года по новому закону, ККТ автоматически снимется с учета в ФНС.
  • Напомним, перед постановкой на учет выберите оператора ФД и оформите с ним договорные отношения, а также приобретите квалифицированную электронную подпись, которая призвана упростить жизнь предпринимателю.
  • Подробнее о том, как ИП и юрлица могут пройти процедуру регистрации онлайн-кассы в кратчайшие сроки, с помощью сайта nalog.ru в личном кабинете налогоплательщика Федеральной налоговой службы, смотрите в видео:

Штрафы за нарушение 54-ФЗ в 2017 году

Статьи Федерального закона 54-ФЗ квалифицируют несколько видов нарушений и наказаний.

Отсутствие онлайн-кассы

Когда ИП либо ООО проводят расчеты без онлайн-кассы, то организация или предприниматель, будут оштрафованы на 30 000 рублей.

Электронный чек не был отправлен покупателю

В случае, когда клиент запросил у продавца прислать чек покупки на электронный адрес либо смартфон, и тот его не выслал, то организацию или ИП ожидает штраф 10 000 рублей.

Использование старой ККТ или неверная установка новой

Если онлайн-касса не советует статьям закона 54-ФЗ, то на нарушителей будет наложен штраф в размере 10 000 рублей.
Для должностных лиц также существуют штрафные санкции от 1500 до 3000 рублей. Закон может быть мягок к предпринимателям или организациям: в этом случае они могут отделаться лишь предупреждением.

Кому положены налоговые вычеты

После покупки или модернизации расчетной техники, ИП и организации имеют право на налоговые вычеты. Компенсацию могут получить предприниматели, работающие на ЕНВД или патенте.

При покупке контрольно-кассовой техники, сумму затрат «вернут» в налоговой, но не более чем 18000 рублей за каждую кассу.

 Деньги зачтутся в пользу будущих налоговых взносов организациям и ИП, зарегистрировавшим свои онлайн-кассы в 2018 году, уже после завершения отчетного периода и проверки документов в 2019 году.

Подключить онлайн-кассу >>

Источник: https://online.business.ru/perehod-na-onlajn-kassu-poshagovaya-instruktsiya/

Как подключить онлайн кассу: пошаговая инструкция по установке новой ККМ

Перед началом работы на онлайн кассе организация или ИП должны пройти 5 основных этапов: покупка новой или модернизация старой кассы, заключение договора с оператором фискальных данных, подача заявления на регистрацию ККТ, фискализация кассы и завершение регистрации новой техники в ИФНС и у оператора фискальных данных. Каждый из этапов имеет свои особенности, которые необходимо учитывать, в противном случае, постановка на учет новой техники может существенно затянуться.

Переход на онлайн-кассы – пошаговая инструкция и сроки

Для того, чтобы установить онлайн кассу необходимо последовательно пройти 5 основных этапов.

Покупка новой кассы или модернизация старой

Обратите внимание, что перед покупкой или модернизацией старой кассы необходимо проверить включена ли данная модель в реестр контрольно-кассовой техники, опубликованный на сайте ФНС.

В настоящий момент, в данном перечне 80 моделей ККТ, отвечающих новым требованиям закона от 22 мая 2003 года № 54-ФЗ.

В случае, если приобретенная модель не будет включена в указанный выше перечень, налоговая в ее регистрации откажет.

Выбор оператора фискальных данных и заключение с ним договора

После того, как будет приобретена или модернизирована ККМ необходимо выбрать оператора фискальных данных (далее ОФД) через которого и будет непосредственно производиться передача данных об операциях на ККМ в налоговую инспекцию.

Обратите внимание, что ОФД также должен быть включен в перечень, утвержденный Федеральной налоговой службой. Ознакомиться с ним можно на официальном сайте налоговой службы в сети Интернет. На данный момент, в указанный перечень попали 10 компаний, оказывающих услуги по приему, передаче и хранению данных об осуществленных пользователем операциях на ККМ.

Для заключения договора с ОФД организация или ИП должна иметь усиленную квалифицированную электронную подпись (КЭП). Если данной подписи у пользователя нет, ее можно приобрести через ОФД за отдельную плату.

Составление заявления на регистрацию онлайн кассы

Для составления заявления ИП или организации необходимо перейти в личный кабинет, расположенный на сайте ФНС (https://lkip.nalog.ru/). Если указанного кабинета нет, его необходимо создать, а также получить КЭП, которая необходима для подписания и направления в налоговый орган заявления на регистрацию новой ККТ. Заявление можно составить и в личном кабинете ОФД, если указанная услуга им предоставляется. После того, как заявление будет зарегистрировано ему будет присвоен регистрационный номер, который вносится в фискальный накопитель.

Читайте также:  Как зарабатывать на 3d-моделировании и сколько можно заработать

Регистрация заявление индивидуального предпринимателя

Для составления заявления ИП необходимо перейти во вкладку «Мои кассы» и затем нажать на «Зарегистрировать ККТ». В заявлении необходимо указать адрес и наименование места расположения кассы, модель ККТ и фискального накопителя, заводской номер кассы и накопителя, сведения об ОФД, а также данные об использовании ККТ.

После того, как заявление будет подписано и отправлено, данные о рассмотрении заявления будут отображены на странице «Информация об электронном документообороте с налоговыми органами».

Регистрация заявления организацией

Для заполнения заявления необходимо перейти во вкладку «Учет контрольно-кассовой техники» и выбрать «Заполнить параметры заявления вручную». Затем, в заявление необходимо внести адрес ККТ, наименование места установки кассы, модель ККТ и фискального накопителя, заводской номер накопителя и ККТ, наименование и ИНН ОФД, а также указать сферу деятельности организации.

Фискализация кассы

После того, как заявление будет подано в налоговый орган необходимо установить программное обеспечение и внести все данные, требующиеся фискализации, а именно регистрационный и заводской номер кассы, номер фискального накопителя, ИНН организации, данные об ОФД, применяемая организацией или ИП система налогообложения и т.д.

После того, как все сведения будут внесены необходимо завершить процесс фискализации кассы.

Обратите внимание, что, если в процессе фискализации будут введены неверные сведения потребуется повторно ее пройти, указав новый номер фискального накопителя, поэтому необходим тщательно все проверить перед завершением процесса.

Печать отчета

После того, как фискализация будет завершена ККМ напечатает первый чек, который будет являться отчетом о регистрации. В указанном документе будут содержаться сведения, необходимые для завершения процесса регистрации онлайн кассы, а именно, дата и время фискализации, номер фискального накопителя и номер документа.

Внесение сведений о зарегистрированном ККТ в форму на сайте ОФД

После того, как касса будет зарегистрирована ее необходимо привязать к ОФД, а также выбрать необходимый тариф на обслуживание онлайн кассы. Для этого необходимо зайти в личный кабинет на сайте ОФД и выбрать вкладку «Зарегистрировать ККТ». Затем нужно внести в появившуюся форму модель ККТ, ее регистрационный и заводской номер, номер фискального накопителя и внутреннее наименование ККТ.

Примечание: в поле «внутреннее наименование ККТ можно отразить произвольное имя фискального регистратора.

Завершение регистрации онлайн кассы в личном кабинете ФНС

После того, как отчет будет сформирован, сведения о нем необходимо внести в личный кабинет на сайте ФНС.

Для этого необходимо перейти к ранее составленному заявлению и завершить регистрацию, введя данные отчета о регистрации, а именно дату и время составления отчета, номер фискального документа и его фискальный признак.

После того, как данные будут введены, необходимо нажать на кнопку «Подписать и отправить». Затем необходимо перейти в раздел «Информация о документах, направленных в налоговый орган». В указанном разделе, после успешной регистрации, появится карточка регистрации ККТ.

Проверка реквизитов отчета о регистрации, направленного в ФНС

Для того, чтобы проверить был ли передан чек, содержащий данные о регистрации, необходимо перейти на сайт ОФД и выбрать раздел «Проверка чека». В появившейся форме необходимо указать номер фискального накопителя, фискальный признак документа и номер ККТ.

Регистрация завершена, можно начинать работать на онлайн кассе

Более подробно с порядком регистрации ККТ в ФНС и у оператора фискальных данных можно ознакомится в нижеследующем видео:

Похожие темы

  1. Процедура регистрации онлайн кассы в ИФНС
  2. Перерегистрация онлайн-кассы

Источник: https://onlainkassy.ru/info/ustanovka-onlajn-kassu.html

Как перейти на онлайн-кассы: пошаговый алгоритм

Согласно Федеральному закону № 54-ФЗ от 22.05.2003 в ред. от 03.07.2016 у контрольно-кассовой техники (ККТ) расширяется набор функций. Кассы будут передавать сведения обо всех расчетах в ФНС по интернету через операторов фискальных данных (ОФД).

Кассы «научатся» печатать расширенный перечень обязательных реквизитов в чеке. Среди них — наименование товаров, услуг и выполненных работ, система налогообложения, которая используется при расчете, ставка НДС. Помимо печати бумажного чека, кассы смогут направлять клиенту электронный чек на e-mail или в SMS-сообщении.

Отправить электронный чек кассир обязан, если покупатель предоставит свои контактные данные. На фискальном документе будет печататься QR-код, после считывания которого смартфоном покупатель сможет проверить корректность отбитого чека.

Все вышеперечисленное обязаны выполнять кассы, которые будут зарегистрированы и перерегистрированы с 1 февраля 2017 года. А уже с 1 июля 2017 года эти изменения коснутся абсолютно всей ККТ, с помощью которой будут осуществляться расчеты. 

Как подготовиться к новым требованиям

До 1 февраля 2017 года для организаций, применяющих ККТ, действует добровольный период, когда они могут по своему желанию выполнить требования 54-ФЗ. Используйте это время, чтобы основательно подготовиться к изменениям до наступления ответственности за непередачу данных в ФНС через интернет.

Чтобы избежать ажиотажа и успеть воспользоваться более выгодными предложениями от ОФД и сэкономить на обслуживании ККТ, рекомендуем уже сейчас определить, сколько касс вам предстоит снимать с учета, чем заменить их на время модернизации, и запланировать посещение инспекции.

Вы можете выбрать оператора фискальных данных и оговорить с ним условия заключения договора. Таким образом вы сделаете первый из обязательных шагов для перехода на онлайн-кассы и сможете сконцентрироваться на других действиях.

Важно

Так вы избежите ажиотажа, когда подключаться к ОФД начнут организации, чьи кассы подлежат регистрации или перерегистрации с 1 февраля 2017 года, успеете воспользоваться более выгодными предложениями от ОФД и сэкономите на обслуживании ККТ.

Позднее, как только фискальные накопители и комплекты модернизации для большинства касс появятся в продаже, вы сможете обновить кассовую технику и оценить, нужно ли что-то доработать в инфраструктуре вашей компании. Если к тому моменту у вас уже будет заключен договор с ОФД, вы сможете сразу же зарегистрировать ККТ через интернет и начать передавать данные в ФНС.

Пошаговый алгоритм перехода на онлайн-кассы

1. Заключение договора с ОФД

Обязательным участником электронного взаимодействия между кассами и ФНС становится оператор фискальных данных.

Он будет принимать, обрабатывать, хранить и передавать в ведомство информацию о расчетах, обеспечивать ее конфиденциальность и безопасность.

Согласно 54-ФЗ все ОФД должны гарантированно работать с любыми моделями кассовой техники, а также соответствовать единым требованиям: иметь лицензии ФСТЭК и Роскомнадзора, обладать необходимой технической инфраструктурой и т.д.

1.1. Выбор ОФД

При выборе ОФД стоит ориентироваться на то, какие возможности будут входить в стоимость обслуживания по договору. Будет ли это только обязательный функционал или вы сможете воспользоваться дополнительными преимуществами за те же деньги.

Например, проводить регистрацию, перерегистрацию и снимать с учета кассы в режиме онлайн. А также иметь доступ ко всем фискальным данным компании, анализировать их в нужном разрезе (за период времени, по торговым точкам, кассирам и т.д.

), сравнивать показатели, выгружать xls-таблицы и строить наглядные графики.

Стоит обратить внимание и на то, какой опыт за спиной у конкретного оператора. Хорошо, когда ОФД одновременно является оператором электронного документооборота.

Это значит, что у него уже есть проверенная техническая база, чтобы бесперебойно обрабатывать большой объем данных, а также налажен диалог с контролирующими органами, наконец, есть понимание, какие трудности могут возникнуть у клиента и как их решать.

Большим плюсом станет круглосуточная техническая поддержка. Это особенно важно в начале использования онлайн-касс, когда в любое время может возникнуть вопрос по передаче сведений и необходимо будет уточнить требования законодательства. Читайте подробнее о том, по каким параметрам нужно выбирать ОФД.

1.2. Подключение к ОФД

Чтобы подключиться к выбранному оператору, проще всего оставить заявку на сайте ОФД, например здесь. После этого с вами свяжется менеджер, чтобы заключить стандартный лицензионный договор. Также организация может просто присоединиться к договору-оферте, опубликованному на сайте оператора.

В дальнейшем сведения об ОФД, с которым вы начали сотрудничество, нужно будет прописать в настройках кассы и указать при ее регистрации. Стоит отметить, что после подключения онлайн-кассы вам не придется совершать каких-либо действий для передачи фискальных данных. Это будет происходить автоматически.

Еще не перешли на онлайн-кассы? Подключитесь к Контур.ОФД сейчас и 3 месяца бесплатно передавайте данные в ФНС.

Узнать подробнее

2. Обновление кассы

Часть кассовой техники, которая используется сейчас, можно будет модернизировать с учетом требований 54-ФЗ. Информация о том, какие именно модели подлежат доработке, публикуется на сайтах производителей, а также на нашем портале. Посмотрите, есть ли модель вашей кассы в этом списке.

  • Если у вас модернизируемая касса, переходите к шагу 2.1.
  • Если вашу кассу нельзя обновить, придется заменить ее на другую. При выборе новой ККТ проверьте на сайте ФНС, внесена ли она в Реестр контрольно-кассовой техники. После приобретения новой техники переходите сразу к шагам 2.3 и 3.

2.1. Снятие с учета

Старую кассу нужно снять с учета. Для этого вам нужно будет заполнить заявление на бумаге и посетить инспекцию. Все остальные процедуры с ККТ можно будет осуществлять в онлайн-режиме: на сайте ФНС или в личном кабинете на сайте ОФД, если ваш оператор предоставит такую услугу. Старый регламент тоже будет действовать, ведь кассы применяются и в местностях, отдаленных от сетей связи.

Рекомендуем уже к ноябрю определить, сколько касс вам предстоит снимать с учета, чем заменить их на время модернизации, и запланировать посещение инспекции. С приближением срока обязательного перехода на онлайн-кассы в ИФНС будет все больше желающих снять с учета ККТ.

2.2. Модернизация

Чтобы касса соответствовала новым требованиям, на нее устанавливается комплект модернизации, а ЭКЛЗ меняется на фискальный накопитель (ФН). ФН будет собирать данные обо всех операциях на кассе, а также шифровать их и формировать сообщения для ОФД. Малому бизнесу нужно будет менять ФН каждые 36 месяцев, а всем остальным — ежегодно.

Комплект модернизации может включать как изменения аппаратной части, так и обновление прошивки кассового ПО. Например, кассам необходимы специальные разъемы для подключения к интернету, а также ПО для корректной работы с ФН и передачи сведений ОФД.

Для модернизации ККТ лучше обратиться в центр технического обслуживания, специалисты которого прошли необходимое обучение.

2.3. Учет расходов

Расходы на новую кассу компании на ОСНО смогут списать, а организации на УСН должны учесть их как материальные расходы (пп. 5 п. 1 ст. 346.16, пп. 3 п. 1 ст. 254 НК РФ). Для предпринимателей на ПСН и ЕНВД, которые будут обязаны использовать ККТ с 2018 года, планируется налоговый вычет на покупку новой кассы. Разработкой законопроекта о вычете занимается Минфин.

3. Подключение к интернету

В 54-ФЗ не установлен способ подключения кассы к интернету. Поэтому в зависимости от ваших предпочтений и модели ККТ вы можете выбрать подключение по кабелю, 3G, wi-fi или мобильному интернету.

4. Регистрация новой или обновленной ККТ

В соответствии с 54-ФЗ зарегистрировать ККТ можно через интернет без посещения ФНС. Для этого заполните необходимые документы на сайте ФНС или в личном кабинете на сайте ОФД, подпишите их сертификатом электронной подписи и отправьте в ФНС.

Ведомство проверит полученные сведения, присвоит кассе регистрационный номер и вышлет его вам. Вы внесете номер в фискальный накопитель, сформируете отчет о фискализации и передадите его параметры в налоговую. ФНС проверит корректность работы ФН и пришлет в ответ электронную регистрационную карточку.

После этого касса считается зарегистрированной и готова к работе! 

Источник: https://kontur.ru/articles/4583

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector